16. 8 Změna sazby DPH
- Linda Opluschilová
- Obchodní oddělení
1 Změna sazeb v kódech DPH
Kódy DPH zůstávají nezměněny. Z kódů pro 15% sazbu (14 na vstupu a 35 na výstupu) se automaticky od 1.1.2024 stanou kódy pro 12% sazbu.
V seznamu "Definice platnosti přiznání DPH" je doplněn nový vzor č. 24, který procentuální sazby pro jednotlivé kódy definuje.
Změna sazby se samozřejmě promítne i do kódů DPH 16 a 18 u služeb a zboží z EU.
V seznamu kódů DPH naleznete ke stažení dva kódy se starou sazbou DPH (jeden kód A1 na vstupu, jeden A3 na výstupu). Na ty se účtují např. dobropisy vztahující se ke staré sazbě DPH.
Kódy si do seznamu kódů vložíte načtením ze vzorů.
Zkontrolujte si, zda pod kódy A1 a A3 nemáte již založený jiný kód DPH.
Kódy DPH musí být jedinečné a nesmí se opakovat, v opačném případě muže dojít ke špatnému sestavení přiznání k DPH!!!
Kódy pro služby a zboží z EU ve starých snížených sazbách 15 % pro potřeby např. dobropisů je nutné se založit ručně (do pole reverse charge vyplňte hodnotu 15).
V seznamu kódů DPH rovněž zůstanou zachovány kódy pro 10% sazbu.
Doporučujeme při změnách sazby DPH neměnit analytiky na kódech DPH !!!!!
Příklad špatného nastavení: "V předchozích letech je nastavena pro 15% sazbu analytika 343015 a v roce 2024 změněna na 343012".
Pokud se takto analytika změní, pak ve všech minulých období se Vám nebude DPH sestavovat správně, jelikož systém provádí při sestavování DPH výpočty a pracuje s aktuálním nastavení kontace na kódu DPH a pokud je kontace změněna, tak částku DPH nedoplní do přiznání k DPH.
Pokud na změně analytiky trváte, musíte si založit nové kódy pro rok 2024 pro 12% sazbu s novou analytikou (například 343012) a tyto používat.
2 Změna sazeb v textových vzorech
Veškeré textové a účetní pomocné vzory tedy zůstávají kompatibilní za předpokladu, že vzory týkající se 15% sazby nyní spadají skutečně do 12% sazby.
Výjimky proti dosavadnímu zařazení do nižší sazby (nově spadající do základní sazby 21 %) je nutné manuálně opravit. Rovněž vzory týkající se 10% sazby, která zanikla.
3 Změny kódů DPH na skladových kartách
Před samotnou operací proveďte zálohu dat!!!!
V horním menu aktivujte volbu "Hromadná změna sazby DPH (CZ, 10 a 15% na 12%)".
Program Vás po spuštění volby vyzve k potvrzení hromadné změny.
V dalším kroku Vás program vyzve k výběru způsobu propočtu prodejních cen:
- První dvě volby zachovají prodejní cenu bez DPH a upraví prodejní cenu s DPH dle výběru.
- Třetí volba zachová prodejní cenu s DPH a dopočte prodejní cenu bez DPH.
Po výběru se program zeptá, zda má změnu realizovat ve všech skladech.
Následně zvolte, zda požadujete změny zapsat do historie skladových karet.
Prověřte si z hlediska změny legislativy, do jakých sazeb jednotlivé položky náleží. Případné výjimky je nutné změnit ručně přímo na skladové kartě.
Např. položka, která do 31.12.2023 je v 15% sazbě a od 1.1.2024 bude patřit do 21% sazby.
4 Změny sazeb v otevřených nabídkách, objednávkách, šablonách
V případě, že je objednávka resp. nabídka zapsána před 1.1.2024, program při její realizaci program automaticky uživatele upozorní s dotazem, zda se mají použít nové sazby DPH.
Při tvorbě faktur na základě šablony bude systém rovněž hlídat, zda se v položkách nevyskytují staré sazby.
V šablonách (vydaných resp. přijatých faktur) je do horního menu doplněna funkce pro hromadnou změnu sazby, která funguje obdobně jako ve skladových kartách.
Funkce projde všechny šablony, kde se nachází 10 nebo 15% sazba DPH a provede změnu na 12% sazbu s ohledem na zvolení způsobu propočtu změny.
- Změna hodnoty DPH (základ zůstane zachován).
- Zachování celkové ceny (základ se změní).
Opět je nutné prověřit si z hlediska změny legislativy, do jakých sazeb jednotlivé položky šablon náleží. Případné výjimky je nutné řešit ručně.
