5 Vzájemné zápočty
Vzájemné zápočty se v systému PREMIER pořizují prostřednictvím vnitřní úhrady pohledávek a plateb závazků v interní dokladové řadě.
Pro účtování vzájemných zápočtů se doporučuje využívat vnitřní účet (např. 395…). Tento účet se zadává do asociace v dokladových řadách u řady vzájemných zápočtů. Podle potřeb účetní jednotky je možné definovat více dokladových řad pro vzájemné zápočty.
Na této stránce najdete:
Pořízení zápočtu
Automatické pořízení zápočtu
Pro rychlé pořízení zápočtů slouží automatizovaný návrhář zápočtu Navrhnout zápočet. Ten automaticky vyhledá všechny partnery, u nichž existují vzájemné pohledávky a závazky, případně vybere plusové a minusové zápisy v rámci jednoho účtu (např. 311 – faktury a dobropisy).
Následně lze zvolit:
zda vybrat kompletní saldokonto partnerů, nebo pouze saldokonto po splatnosti,
zda omezit výběr závazků jen na auditované faktury (pokud firma používá systém auditu u přijatých faktur).
Poté uživatel zvolí období pro pohledávky a závazky. Program nabídne seznam partnerů a po výběru konkrétního partnera navrhne veškeré vzájemné pohledávky a závazky.
Pomocí checkboxu jsou automaticky označeny tak, aby zápočet vyrovnal hodnoty do nuly.
Pokud je třeba částky upravit, lze na konkrétním řádku využít volbu Změnit částku Započteno. Program při dokončení kontroluje, zda je vyrovnání provedeno správně.
V posledním kroku se zadává datum a číslo dokladu spolu s volbou účtu, na který se zápočet zaúčtuje.
Ruční pořízení zápočtu
Zápočet je možné pořídit i ručně prostřednictvím běžného zápisu úhrady nebo platby vydaných a přijatých faktur. Program zde ale nabízí standardní text Úhrada/Platba VF/PF místo textu Zápočet VF/PF. Tento text je možné upravit ručně pomocí funkce F4 – Změnit.
Vzájemné pohledávky a závazky lze zobrazit také v modulu Controlling, a to v sestavách Saldokonto partnerů nebo Saldokonto partnerů po splatnosti, kde program vygeneruje přehled závazků a pohledávek v rámci jednoho partnera.
Tisk vzájemného zápočtu
Text dokladu o vzájemném zápočtu lze přizpůsobit potřebám uživatele.
Nastavení se provádí ve správci v nabídce Předvolby – Globální – Účetnictví, v části Předplnění vzájemného zápočtu.
Při tisku je možné zvolit:
oznámení o vzájemném zápočtu,
dohodu o vzájemném zápočtu,
nebo pouze interní účetní doklad.
Dále lze do tisku zahrnout informaci Zůstává neuhrazeno.