1. Nastavení

90% všech uživatelů nebude muset nastavení provádět prakticky vůbec. Po upgradu pro rok 2016 program automaticky doplní příslušné nastavení u jednotlivých kódů DPH "Správce - Předvolby Globální - Obecné - Kódy DPH". Tzn. u jednotlivých kódů DPH bude vyplněno, kam (do jakých částí kontrolního hlášení) mají údaje spadat v případě plnění do 10 000 Kč a nad 10 000 Kč a za jakých podmínek.

2. Vkládání dat (PF, VF, ...)

Při vkládání dat do systému se oproti standardnímu postupu změní pouze to, že při zadávání faktury bude potřeba vyplnit originální číslo PF dodavatele, liší-li se od zadaného (resp. variabilního symbolu). A pokud uživatel používá jiné DUZP než je na faktuře, bude nutné vyplnit datum z originálního daňového dokladu (přijaté faktury).  

Nové příznaky na fakturách a dokladech:

• "Stornovaná faktura"
  Nové také na přijatých fakturách přibyl příznak "Stornovaná faktura" (vedle čísla PF). Ten slouží k identifikaci, že takto daná faktura nemá vstupovat do Kontrolního hlášení.
  
  
• "Zahrnovat do detailů KH i doklad pod 10.000 Kč"
  Také ve fakturách přibyl příznak: "Zahrnovat do detailů KH i doklad pod 10.000 Kč". Toto lze použít například u pronájmu, kde součet jednotlivých plnění na souhrnném dokladu (přip. splátkovém kalendáři) přesáhne 10 000 Kč.

Příznaky pro potřeby kontrolní hlášení obdobně přibyly také do vydaných faktur (vedle čísla VF). 

Uživatelům budou k dispozici pole pro vyplnění odlišných údajů (datum, číslo dokladu) pro potřeby kontrolního hlášení také v interních dokladech, v pokladně, na šablonách, atd.

• "DPH poměrové kráceno"
  Nově také přibyl u výdajů příznak "DPH poměrové kráceno". Pozor!!! Zde se nejedná o krácení dle koeficientu, kdy jednotka uskutečňuje i zdanitelná plnění osvobozená a proto musí krátit DPH na vstupu koeficientem. Tento případ zůstává i nadále označen přímo na kódu DPH a do KH vstupuje celý původní základ i výše DPH bez krácení koeficientem.  Poměrové krácení je v tomto případě krácení, kdy jednotka krátí vstupy z důvodu neuplatnění odpočtu DPH z části plnění faktury (dle §75 zák. o DPH), a to z důvodu použití části plnění pro osobní účely ( např. automobil a náklady s pojené s jeho provozem, poplatky za mobilní tel. z části využívané k soukromým účelům zaměstnanců, společníků, OSVČ atd.), nebo je část dokladu využita pro reprezentační účely a část pro plnění daňově uznatelné (účinné). Toto platí pouze pro doklady, které spadají do oddílu B2.,tzn. doklady na vstupu od tuzemských plátců DPH v celkové hodnotě včetně DPH nad 10.000 Kč. 

• "Nezahrnout do detailů KH (souhrnný doklad)"
  U souhrnného výdajového (resp. příjmového) pokladního dokladu přibyla volba "Nezahrnovat do detailů KH". Jde o případ, kdy se pod jeden doklad zapisuje více drobných nákupů od jednoho dodavatele. Doklad pak vstupuje vždy do tabulek A.5 nebo B.3  i při vyplněném DIČ partnera.

• "Ověření solventnosti"
  Nové lze ověřovat solventnost ("Ověřit DIČ") také při tvorbě dokladů (faktury, pokladní doklady...).

• "Překročí-li 12ti násobek 10.000 Kč, tak automaticky použít příznak pro zahrnutí do detailů KH"
  V šablonách faktur (především hromadných) přibyla volba "Překročí-li 12ti násobek 10.000 Kč, tak automaticky použít příznak pro zahrnutí do detailů KH". Tato se volba se zaškrtne například u pronájmu, kde mají do kontrolního hlášení vstupovat i doklady pod 10.000 Kč pokud je roční souhrn nad tuto částku.
• "VS použít pro číslo v KH"
  Tato volba použije variabilní symbol z šablony jako číslo dokladu v Kontrolním hlášení.
  • "Před VS vložit rok" před variabilní symbol, který je použit jako číslo dokladu v Kontrolním hlášení tato volba vloží rok.

• „Do kontrolního hlášení DPH zahrnovat i dokladovou zkratku“.
• V definici dokladových řad pokladen (tržby) a vydaných faktur přibyla volba „Do kontrolního hlášení DPH zahrnovat i dokladovou zkratku“. Toto se zaškrtne v případě, kdy se zákazníkům tisknou sestavy, kde je dokladová zkratka sloučená s číslem dokladu.

3. Kontrolní hlášení

Uživatel má k dispozici dvě cesty ke kontrolnímu hlášení:

1.  Daňová kancelář – Přiznání k DPH – 2. Detaily – všechna plnění, Kontrolní výkaz DPH. 

2. Kontrolní hlášení lze spustit přímo v konkrétním daňovém přiznání ve volbě „Podklady pro výpočet“.

Ve spodní části editačního okna je možno přepnout na rychlou tiskovou sestavu jednotlivých částí kontrolního hlášení (A.1. až A.5. a B.1. až B.3.). Se sestavami je možno klasickým způsobem dále pracovat, tj. filtrovat, řadit, tisknout nebo exportovat do požadovaného formátu.

Zde se nachází i kontrolní tab. "C - čtvrtletní" pro součet těchto hodnot kontrolních hlášení za vybrané období. Stačí vybrat počáteční měsíc (např. leden) a program automaticky najde, spočítá a zobrazí kontrolní součet všech přiznání leden - březen. Tato sestava je využitelná pro čtvrtletní plátce DPH, kteří kontrolní hlášení však podávají každý měsíc a potřebují kontrolu (viz níže).

Tlačítko "Porovnání kontrolního součtu" sečte všechny hodnoty ve zvoleném záznamu kontrolního hlášení, porovná je s aktuálním předvoleným obdobím a zobrazí o tom zprávu. Tato funkce se hodí pro zjištění rozdílu a nutnosti podat opravné daňové přiznání.

V levém dolním rohu je označení zpracovaného vzoru formuláře, případně roku, pro který je formulář určen. V pravém dolním rohu se pak nachází označení verze programu konkrétního formuláře. Toto číslo po Vás mohou požadovat pracovníci hot-line, pro ověření správnosti spuštěné verze.

Do dalších částí kontrolního hlášení se lze přepnout buď pomocí šipek v horní části nebo pomocí rozbalovacího menu vedle těchto šipek (viz obrázek). Nově lze strany (části) kontrolního hlášení přepínat pomocí kláves "PageUp" a "PageDown". Pomocí "křížku" lze editaci kontrolního hlášení opustit.

Jednotlivé strany odpovídají jednotlivým částem kontrolního hlášení. Části A.5. a  B.3. obsahují pouze jeden řádek tedy kumulativní součet. Ostatní části - jeden řádek odpovídá jedné faktuře resp. daňovému dokladu.

Nový - pomocí tohoto tlačítka lze ručně vložit řádek do kontrolního hlášení a což umožní uživateli ručně vypsat jednotlivé údaje (DIČ odběratele, Ev. číslo daň. dokladu, atd.)

Smazat - tímto tlačítkem lze řádek v kontrolním hlášení smazat.

Vložit/přepočítat č. řádků - vložení řádku

Načtení XML a propojení dat - pomocí tohoto tlačítka lze načíst/otevřít kontrolní hlášení ve formátu XML.

Přesun záznamu do A.5. resp do B.3. - Pro přesun zvoleného dokladu z tab. A.4. do A.5 nebo B.2. do B.3. můžete zvolit příslušné tlačítko nad těmito tabulkami.Nebo pokud se doklad má dostávat do součtových tabulek A.5. nebo B.3. a nedostává, stačí v dokladu nevyplnit DIČ. Třetí možností je zvláštní Kód DPH, s předvolenou tabulkou.

6. Tisk

Kontrolní hlášení (resp. jeho části) lze vytisknout hned několika způsoby:

1) Vytisknout kompletní vyplněný formulář Kontrolního hlášení je možno přímo z modul Kontrolní hlášení pomocí tlačítka "Tisk". Kde je v následujícím kroku je možno upřesnit, které části kontrolního hlášení mají být vytištěny.

3) Kontrolní pohled na data a jejich export i tisk, která do kontrolního hlášení už vstupují, včetně detailního pohledu na tab. A.5. a B.3., je možný před spuštěním přiznání v Knize DPH a záložce "Členit dle tabulek kontrolního hlášení"

4) Poslední možností tisku je export XML a jeho nahrání na Daňový portál (viz. níže).. Zde je k dispozici volba tisku kontrolního opisu celého formuláře v podobě, jak byla oficiálně zveřejněna.

7. Export XML

Export do požadovaného formátu XML je umožněn z úvodní stránky kontrolního hlášení. Budete vyzvání na zadání názvu výstupního souboru. Poté se Vám může zobrazit upozorňující hlášky na chyby ve vyplnění a které neodpovídají specifikaci daného XML souboru. Nakonec se zobrazí následující možnosti: