Vzájemné zápočty se v PREMIER system pořizují prostřednictvím vnitřní úhrady pohledávek a platby závazků v interní dokladové řadě. V případě provádění vzájemného zápočtu se toto účtování doporučuje provádět prostřednictvím vnitřní účtu, např. 395…. (nutno nastavit ve "Správci - Předvolby – Globální"). Tento účet se zadá do asociace v "Dokladových řadách“ u řady vzájemných zápočtů. Dokladových řad vzájemných zápočtů lze podle potřeby účetní jednotky definovat více.
Pořízení zápočtu
Pro pořízení zápočtů slouží automatizovaný návrhář zápočtu "Navrhnout zápočet", který automaticky vybere všechny partnery, u nichž existují vzájemné pohledávky a závazky nebo vybere plusové a minusové zápisy v rámci jednoho účtu (např. 311… - faktury a dobropisy).
V dalším kroku je možné zvolit, zda vybrat kompletní saldokonto partnerů nebo saldokonto po splatnosti. Pokud firma používá systém auditu u přijatých faktur (v rámci interního oběhu faktur - schválení pro příkaz k úhradě), lze tento výběr závazku omezit pouze na auditované přijaté faktury.
V dalším kroku se provede volba období pro pohledávky a závazky, po níž se nabídne seznam partnerů. Výběrem konkrétního partnera (stisknutím klávesy „Enter“) program navrhne k danému partnerovi veškeré vzájemné pohledávky a závazky. Hvězdičkovou metodou se automaticky označí pohledávky a závazky tak, aby byl vzájemný zápočet do nuly. Pokud bude nutné udělat změnu, uživatel se nastaví na příslušný řádek faktury a nabídkou „změnit částku Započteno“ provede změnu částky pro zápočet. U částky celkem je díky tomu vidět, zda bude vyrovnání provedeno shodně, tzn. do nuly, na což program, v případě nesplnění této podmínky zápočtu, také upozorní při dalším kroku - „Dokončit“.
Potom program nabídne volbu data a čísla dokladu společně s volbou účtu pro zaúčtování dokladu o zápočtu.
Ruční pořízení zápočtu
Zápočet je možno pořídit i ručně pomocí standardního zápisu úhrady/platby vydaných/přijatých faktur. Zde však program nenabízí text Zápočet VF/PF, ale standardní text úhrada/platba VF/PF. Tuto kosmetickou vadu pak můžeme odstranit jedině ručním přepsáním textu pomocí tlačítka „F4 - Změnit“.
Tip
Vzájemné pohledávky a závazky je možné vysledovat také v „Controllingu“, konkrétně buď v sestavě „Saldokonto partnerů“ nebo „Saldokonto partnerů po splatnosti“, kde program vygeneruje pohledávky a závazky v rámci jednoho partnera.
