1 Nastavení

1.1

Analytické operace pro zálohy

K realizaci a efektivnímu sledování jednotlivých záloh a jejich evidenci z hlediska DPH doporučujeme založit 2 analytiky přijatých (poskytnutých) záloh a to v členění na zdaněné a nezdaněné. Nastavení analytik se provádí v "Analytika, Banky - Analytické členění operací". Na dané analytické operaci musí být označeno, že se jedná o zálohy.

1.2 Dokladová řada pro přijaté platby

Na doklady o platbě lze vytvořit samostatnou dokladovou řadu faktur, která bude mít předvolený druh data plnění na "Datum přijetí platby". Toto nastavení se provádí v "Analytiky, banky - Dokladové řady".

Image RemovedImage Added

1.3 Dokladová řada nepeněžních operací pro zúčtování záloh

Ve "Správci - Předvolby - Globální - Účetnictví" je nutné nastavit dokladovou řadu nepeněžních operací, do níž má program vytvářet zúčtování záloh.

Image RemovedImage Added

2 Daňový doklad k připsané záloze

Zde mohou nastat dvě možnosti:

2.1 Pokladní doklad - záloha je zaplacená hotově

Zadáním analytické operace, která je označena v nastavení analytických operací jako záloha, se při zadávání položky dokladu aktivuje nové pole "VS zálohy", kde lze zadat variabilní symbol zálohy. U zálohy musí být uveden partner.

Image Added

Otevřené zálohy pak lze sledovat v "Účetnictví - Obraty a zůstatky - analytika 11.02" Image Removed

Image Added

Image RemovedImage Added

2.2 Faktura - doklad o platbě (záloha zaplacena převodem)

Postup k zaúčtování platby zálohy a následném vystavení dokladu na přijatou platbu včetně faktury vyúčtovací:

1. V "Zálohových listech" vytvoříme zálohový list..
2. V "Bankovních účtech" zaúčtujeme úhradu zálohového listu - zálohy.
3. V modulu "Odběratelé - Faktury" vystavíme "Doklad na přijatou platbu" se zápisem do dokladové řady UO (automaticky vytvořeno při uložení – viz. přidružené doklady).
4. V modulu "Odběratelé  Faktury" vystavíme fakturu s vyúčtováním zálohy.

Před tvorbou dokladu o platbě je nutné mít např. v bance přijatou zálohu nedaňovou (jen platbu nebo jako úhradu zálohového listu). V bance bude tedy zápis, ve kterém musí být uvedena částka zálohy celkem, operace (záloha nedaňová), partner a variabilní symbol zálohy.

Image Removed

Image Added

Samotné vytvoření dokladu o platbě se provádí v modulu Vydané faktury v režimu „dokladu o platbě“.  Režim doklad k platbě se aktivuje změnou data uskutečnění na datum přijetí platby (toto lze rovněž zastavit pevně na zvolené dokladové řadě viz níževýše). 

Postup vytvoření dokladu o platbě:

1. Prvním krokem je zadání partnera na dokladu (toto je velmi důležité pro správné propojení se zálohami). 
2. V nové položce dokladu se následně zadá kód DPH a analytika pro „zdaněné zálohy 11.02". Zadáním této operace se uživateli zobrazí funkce "Prověřit zálohy" a pole pro VS zálohy.
   Image Removed
   Image Added
   
   
3. Pomocí tlačítka "Prověřit zálohy" se vybírá záloha. Nabízí se zde všechny ostatní analytiky záloh (předpokládá se, že jde o „nezdaněné“ zálohy), vyberte tu, kterou převádíte na „zdaněnou“.
   Program do položky rozdělí celkovou přijatou zálohu na základ a DPH.
   Image Removed
   Image Added
   
   
4. Po uložení položky pak následně v dolní části obrazovky odečtěte pomocí tlačítka "Prověřit zálohy" z celkové částky znovu tutéž zálohu. Dojde k jejímu odúčtování z analytiky nezdaněných záloh.
   Image RemovedImage Removed
5. Po uložení dokladu o platbě Vás program vyzve k vytvoření k zúčtování záloh do nepeněžních operací. Toto je nutné odsouhlasit. Program vytvoří zápis do zvolených nepeněžních operací v globálních předvolbách (viz výše).
   Image Removed

Image Removed

1. Image Added
   Image Added
2. Tímto je doklad o platbě vytvořen. Po jeho uložení program automaticky provede zúčtování záloh do nepeněžních operací (dle nastavení v předvolbách globálních).
   
   

Image Added

2.2.1 Konečná faktura s vyúčtováním zdaněné zálohy

K dokladu o přijaté platbě je posléze nutné vytvořit konečnou fakturu. Toto lze se rovněž provést provádí v modulu vydané faktury.  Vytvoří se nová faktura na niž se zadá partner a položka dokladu. V další položce (pro odpočet zdaněné zálohy) se nejdříve zapíše operace, čímž se opět aktivuje tlačítko "Prověřit zálohy". Pomocí tohoto tlačítka se vyhledá příslušný zápis  v nepeněžních operacích.

Image RemovedV dalším kroku program nabídne volbu sazby DPH zálohy.

Image Removed

Image Added

Program vytvoří na fakturu tuto položku.

Image Removed

Image Removed.

Image Added

Image Added

Pokud konečná faktura vyšla "0" je nutné ji opět "uhradit" v nepeněžních operacích.

3 Záloha bez DPH

Zaplacenou zálohu v bance resp. v pokladně na analytiku 11.03 "nezdaněné zálohy" (jen platba nebo jako úhrada zálohového listu) je možno odečíst na finální faktuře obvyklým způsobem.